Нацбанк РК усиливает контроль за обменными пунктами по ПОД/ФТ

Правила отчетности для обменных пунктов в Республике Казахстан

21 января 2026 года Национальный Банк Республики Казахстан утвердил новые правила для юридических лиц, работающих исключительно через обменные пункты. Эти правила касаются соблюдения законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Обязанности уполномоченной организации

С 2026 года уполномоченные организации обязаны предоставлять следующие отчеты в территориальный филиал Национального Банка:

• Отчет об отказах: включает информацию о отказах в проведении обменных операций с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом, а также об отказах в установлении деловых отношений с лицами, связанными с финансированием терроризма.
• Отчет о совершенных операциях: содержит данные о выполненных обменных операциях с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом.
• Отчет о бенефициарах: включает информацию о связанных лицах и бенефициарных собственниках юридического лица, а также их обменных операциях.
• Отчет о денежных переводах: охватывает переводы по банковским счетам юридического лица, открытым в иностранных банках.

Формат и сроки предоставления отчетности

Отчетность должна подаваться в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждаться электронной цифровой подписью. Сроки представления отчетности:

• 1 раз в полугодие, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
• Если крайний срок попадает на нерабочий день, то срок переносится на следующий рабочий день.
• В случае чрезвычайного положения срок продлевается на 10 рабочих дней после его окончания.

Дополнительные условия

Все количественные данные в отчетах должны указываться как в национальной валюте (тенге), так и в иностранной валюте. Корректировки в данные могут вноситься в течение одного месяца после установленного срока подачи отчетности.

При добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность должна быть представлена в территориальный филиал Национального Банка не позднее даты уведомления о ликвидации.