С сентября казахстанцам придется тщательно проверять мобильные переводы: последствия для пользователей

С увеличением числа казахстанцев, использующих онлайн-переводы на банковские счета, с сентября этого года вступают в силу новые правила, касающиеся контроля налоговыми органами мобильных переводов. Налоговый консультант Айдар Масатбаев разъяснил, что теперь необходимо будет учитывать количество отправителей и сумму переводов.

Пороговые значения для переводов

С сентября 2023 года налоговые органы получат доступ к информации о мобильных переводах. По словам эксперта, данные будут передаваться банками в налоговые органы, если за три месяца будет осуществлено более 100 переводов от различных отправителей на сумму свыше миллиона тенге (это в 12 раз превышает минимальную заработную плату).

"Важно, чтобы это было именно от 100 различных людей. Если переводы поступают от 99 человек, но их количество достигает 300-400, это не вызовет интереса у налоговых органов. Тем не менее, к такому получателю все равно могут возникнуть вопросы," - пояснил Масатбаев.

Кроме того, он отметил, что некоторые предприниматели просят клиентов производить оплату за товары или услуги через обычные переводы, что может расцениваться как укрытие доходов от налогообложения.

"Многие предприниматели долгое время использовали такие схемы, чтобы избежать уплаты комиссий и налогов, принимая подобные переводы и скрывая свои доходы," - добавил он.

Кому будут направлены запросы налоговых органов

Как сообщил Айдар Масатбаев, начиная с января 2026 года, налоговые органы смогут по запросу требовать выписки по счетам физических лиц.

"Налоговые органы получат право запрашивать поступления по счетам физических лиц без необходимости проводить проверку, основываясь лишь на письменном запросе," - отметил он.

Он добавил, что в будущем примерно 80% населения Казахстана будут обязаны представлять налоговые декларации об активах и обязательствах.

Что делать при запросе от налоговой

Если налоговые органы обнаружат переводы, которые могут восприниматься как доход от бизнеса, они направят уведомление получателю.

Физическое лицо сможет предоставить пояснения в течение 30 рабочих дней, разъяснив, откуда поступили эти деньги.

"Получатель может представить пояснение о том, что переводы не связаны с предпринимательской деятельностью или же признать, что часть доходов была получена от бизнеса," - пояснил консультант.

Налоговый контроль и частные переводы

По мнению Айдара Масатбаева, баланс между налоговым контролем и правом на частные переводы может быть нарушен.

"Налоговые органы могут признать переводы доходами, не имея при этом четких оснований, что нарушает презумпцию невиновности налогоплательщика," - отметил он.

В таких случаях обязанность доказывать, что деньги не являются доходом от бизнеса, ляжет на плечи налогоплательщика. По закону частные переводы, подарки и наследство не подлежат налогообложению.

"Если деньги, например, были переведены от сына к матери, налоговые органы вряд ли будут препятствовать, если будут предоставлены соответствующие документы," - добавил он.

Однако, как отметил эксперт, многим людям придется самостоятельно собирать подтверждающие документы и готовить объяснения, что может представлять сложность для большинства.

Новые источники доходов для налоговой

Сейчас наблюдается тенденция к цифровизации, и налоговые органы получат данные о покупках и продажах от маркетплейсов.

"Маркетплейсы будут передавать информацию о сделках в налоговые органы, что позволит выявлять предпринимателей и отслеживать их доходы," - подчеркнул Масатбаев.

С 2026 года, если сумма покупок превышает 20 000 МРП, налоговая сможет запросить декларацию у покупателя для выяснения источника средств.

При заказах из-за границы, если сумма превышает 250 евро, необходимо будет подавать таможенную декларацию.

"Таким образом, налоговые органы смогут отслеживать суммы покупок и продаж, чтобы физические лица также были вовлечены в процесс налогообложения," - заключил Айдар Масатбаев.