ИП и контроль мобильных переводов с 2025 года

Начиная с 2025 года, банки обязаны будут предоставлять данные о индивидуальных предпринимателях, руководителях юридических лиц и их супругам, основываясь на информации за 2024 год.
Эта инициатива направлена на выявление незаявленных доходов и теневой предпринимательской деятельности, так как многие ИП получают средства за реализованные товары, выполненные работы и предоставленные услуги через мобильные переводы на личные счета, которые не используются для бизнеса.
Критерий, по которому будет производиться проверка, заключается в том, что физическое лицо должно получать деньги от 100 и более различных отправителей на свой банковский счет, который не зарегистрирован для ведения предпринимательской деятельности, в течение трех непрерывных календарных месяцев (соответствует приказу Министра финансов РК от 29.03.2022 года № 323).
Дополнительную информацию о том, каким образом будут проверяться мобильные переводы, можно найти на официальном портале.

Помимо этого, вносятся изменения в существующие критерии для физлиц, имеющих право не становиться зарегистрированными индивидуальными предпринимателями.

Также предлагается новый критерий: «Физическое лицо должно получать средства на банковский счет от более чем 100 различных лиц ежемесячно на протяжении трех месяцев, при этом общая сумма этих поступлений должна превышать тройную минимальную заработную плату» (на 01.01.2025 года сумма составит 255 000 тенге).

Важно отметить, что реализация данного контроля может привести к необходимости ЕП предоставлять документы, подтверждающие легальность своих доходов, таким как счета-фактуры, контракты или другие финансовые отчеты. Это может повысить уровень административной нагрузки на предпринимателей, что требует тщательной подготовки и ведения учета их доходов.
Кроме того, могут быть введены новые инструменты и технологии для поддержки индивидуальных предпринимателей в вопросах соблюдения налогового законодательства и ведения отчетности. Это может включать развитие платформ для упрощения учета доходов и расходов, а также возможность получения консультаций у налоговых органов через онлайн-сервисы.

Также стоит учитывать, что подобные меры могут привести к увеличению прозрачности рынка, способствуя здоровой конкуренции. Бизнесы, функционирующие в правовом поле, смогут получить конкурентные преимущества, обладая более достоверным режимом налогообложения по сравнению с теневыми игроками.