Бухгалтеры под финмониторингом новые требования

Агентство финансового мониторинга Республики Казахстан начало работу над новым законопроектом, в соответствии с которым в круг субъектов финансового мониторинга, помимо бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, работающих в сфере бухгалтерского учета, будут включены также физические лица, не зарегистрированные как индивидуальные предприниматели и осуществляющие деятельность без наличия профессионального сертификата бухгалтера.

Бухгалтерские компании и профессиональные бухгалтера, проводящие свою деятельность в этой сфере, должны будут предоставлять информацию о выявленных операциях, которые подлежат финансовому мониторингу, основанную на результате анализа действий своих клиентов.

Кроме того, планируется установить порядок уведомления о начале и завершении деятельности бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, а также ввести новые субъекты финансового мониторинга: Государственная корпорация "Правительство для граждан", операторы мобильной связи, клиринговые центры товарных и фондовых бирж, комиссионные магазины.

Также в рамках законопроекта запланировано:
• регулирование деятельности ювелиров и контроль за соблюдением членами ассоциации законодательства Республики Казахстан;
• обязанность субъектов финансового мониторинга предоставлять информацию по запросу Агентства финансового мониторинга, касающуюся не только отдельных операций, но и других данных;
• обязательная регистрация субъектов финансового мониторинга на платформе websfm.kz (в личном кабинете), независимо от наличия сведений об операциях, подлежащих мониторингу;
• увеличение порога для недропользователей и его уменьшение для ювелирных компаний;
• исключение сделок по продаже аффинированного золота в Национальном Банке РК, а также сделок с эталонными образцами драгоценных металлов;
• установление порога для операций с денежными средствами и иным имуществом, заключаемым клиентами по договорам финансового лизинга, как в наличной, так и в безналичной формах;
• ежегодное формирование и представление Национального доклада о борьбе с легализацией неправомерных доходов и финансированием терроризма Президенту Республики Казахстан;
• ужесточение контроля за несоответствием заявленной и фактической деятельности некоммерческих организаций, включая контроль за целевым расходованием предоставленной помощи.

Законопроект включает в себя 104 поправки, касающиеся следующих нормативных правовых актов:

• Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан;
• Предпринимательский кодекс Республики Казахстан;
• Закон Республики Казахстан "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
• Закон Республики Казахстан "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности";
• Закон Республики Казахстан "О драгоценных металлах и драгоценных камнях";
• Закон Республики Казахстан "О транспорте в Республике Казахстан";
• Закон Республики Казахстан "О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств";
• Закон Республики Казахстан "О нотариате";
• Закон Республики Казахстан "Об игорном бизнесе";
• Закон Республики Казахстан "О некоммерческих организациях";

Предполагаемое вступление в силу нового законопроекта планируется на начало следующего отчетного года, что даст время бухгалтерам и организациям адаптироваться к новым требованиям. Для этого также будут организованы специализированные семинары и круглые столы, где участники смогут получить подробную информацию о нововведениях и их влиянии на практическую деятельность.

Таким образом, данной инициативой планируется повысить уровень прозрачности и ответственности в сфере бухгалтерского учета и финансовых операций, что, в свою очередь, должно положительно сказаться на состоянии экономики страны и ее интеграции в мировое финансовое сообщество.